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山西省风险投资企业管理暂行办法

作者:法律资料网 时间:2024-07-09 02:32:04  浏览:9141   来源:法律资料网
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山西省风险投资企业管理暂行办法

山西省工商局 省计委


山西省风险投资企业管理暂行办法
省计委、省工商局 
20021106


                第一章 总则
  第一条 为了规范风险投资企业的设立与运作,促进风险投资事业发展,推动高新技术产业化,根据有关法律、行政法规和《山西省高新技术产业发展条例》,制定本办法。
  第二条 本办法所称风险投资,系指主要向高新技术产业领域的未上市企业提供股权资本和准股权资本,并为其提供经营管理和咨询服务,以期在被投资企业发展成熟后,通过股权转让获取中长期资本增值收益的投资行为。
  本办法所称风险投资企业,系指依据本办法设立,以风险投资为主营业务的企业。
  第三条 凡在本省境内设立风险投资企业并开展相关业务活动的,适用本办法。
  第四条 设立风险投资企业,发展风险投资事业,应当坚持市场经济原则,充分发挥政府作用,不断完善风险投资机制。
  鼓励国内外、省内外的组织和个人在本省设立风险投资企业,开展风险投资业务。
  第五条 省发展计划行政部门主管全省风险投资工作。主要履行以下职责:
  (一)拟定和组织实施本省风险投资业发展计划;
  (二)编制本省风险投资项目指南;
  (三)综合管理本省风险投资活动;
  (四)省人民政府授权的其他职责。
  省科学技术行政部门、工商行政管理部门等有关行政部门负责各自职责范围内的风险投资工作。
            第二章 风险投资企业的设立及运作
  第六条 风险投资企业可以采用股份有限公司、有限责任公司等组织形式。
  第七条 申请设立风险投资企业应具备下列条件:
  (一)股东符合法律规定的人数;
  (二)注册资本达到本办法第八条规定的最低限额;
  (三)有符合本办法第九条规定的高级管理人员;
  (四)主要从事风险投资、风险投资管理及咨询业务;
  (五)法律、法规规定的其他条件。
  第八条 风险投资企业的注册资本必须是货币出资,首期注册资本不得低于800万元人民币或等值外币,并承诺企业在设立后两年内注册资本达到2000万元人民币或等值外币。
  第九条 设立风险投资企业,应当有3名以上符合下列条件的高级管理人员负责投资运作事宜:
  (一)具有大学本科以上学历;
  (二)具备2年以上风险投资或企业管理、科研开发等相关业务经验;
  (三)资信良好,最近3年内未受过有关主管机关和司法机关的处罚。
  第十条 设立风险投资企业,应当依法向工商行政管理机关办理登记注册,并报省发展计划行政部门备案。
  风险投资企业办理增资扩股的,直接向注册地工商行政管理机关申请注册资本金重新登记。工商行政管理机关依据其实收资本和其它法定条件进行核准登记。
  法律、法规规定登记注册前应当审批的,从其规定。
  第十一条 依本办法设立的风险投资企业,应当在名称中标明“风险投资”(“创业投资”)字样;其他企业,不得在名称中使用“风险投资”(“创业投资”)字样。
  第十二条 风险投资企业,可以从事以下业务:
  (一)风险投资业务;
  (二)受托管理其他机构或个人的风险投资业务;
  (三)风险投资咨询和创业管理服务业务;
  (四)为高新技术企业和其他科技型企业提供贷款担保;
  (五)参与发起风险投资企业或风险投资顾问企业。
  第十三条 风险投资企业应当建立科学的项目筛选、评价、决策、实施及监督体系,并采取组合投资的方式进行项目投资。
  风险投资企业应当对单一项目的投资额实行比例控制,对单个企业的投资额不得超过风险投资企业总资产的30%。
  第十四条 风险投资企业应当主要投资于本省境内的高新技术产业化项目。
  第十五条 风险投资企业可以以其全额资本进行投资。
  第十六条 风险投资企业接受委托管理风险投资业务,应当订立书面合同。委托数额、期限、方式、受托人管理权限、管理报酬、清算办法以及其他权利义务关系,由当事人在合同中约定。
             第三章 资金支持与政策优惠
  第十七条 省发展计划行政部门每年筹集不少于人民币1000万元资金,用于支持风险投资事业发展。
  省支持资金,以资本金入股的方式向风险投资企业投资,但不得控股。
  第十八条 省支持资金,自投资起三年内不参与风险投资企业的分红。三年后,风险投资企业的收益率超过同期一年期银行存款利率时,省支持资金按该利率取得收益。
  第十九条 对省支持资金在风险投资企业中形成的股权,风险投资企业的其他股东在五年内可以按原价购买。
  风险投资企业的其他股东不购买的,鼓励其他投资者购买。
  第二十条 风险投资企业将其总投资额的70%以上投向本省经依法认定的高新技术产业化项目的,比照该项目享受《山西省高新技术产业发展条例》规定的优惠政策,并可以按照当年总收益的3%至5%提取风险补偿金,用于补偿以前年度和当年的投资性亏损。风险补偿金余额可以按年度结转,但其金额不得超过该企业年末净资产的10%。
                第四章 监督管理
  第二十一条 风险投资企业应当及时向省发展计划行政部门报告投资运作过程中出现的重大事件。
  前款所称重大事件系指:
  (一)修改公司章程;
  (二)增加或减少资本;
  (三)清算与结业;
  (四)高级管理人员变更。
  第二十二条 风险投资企业应当在每个会计年度结束后的4个月内向省发展计划行政部门提交经注册会计师审核的年度报告。省发展计划行政部门应当在每个会计年度结束后的5个月内对风险投资企业进行年度检查。
  第二十三条 对风险投资企业实行等级评价制度。
  第二十四条 鼓励风险投资企业面向省内外公开招聘总经理。
  第二十五条 对省支持资金参股的风险投资企业,省发展计划行政部门应当派出财务总监。财务总监向省发展计划行政部门负责并报告工作。
  财务总监负责监督风险投资企业的财务运作。风险投资企业的财务支出实行财务总监与董事长或总经理的联签制。
  财务总监由省支持资金的受托持股机构从具有注册会计师资格的人员中择优聘用。
  财务总监不得在其任职的风险投资企业支取报酬或其他费用。
  第二十六条 风险投资企业的业务超出本办法第十二条规定的,省发展计划行政部门应当通知有关部门或机构终止其享受优惠政策,并撤销其“风险投资”(“创业投资”)的冠名。
                 第五章 附则
  第二十七条 风险投资顾问企业的管理办法,另行制定。
  第二十八条 本办法由省发展计划行政部门负责解释。


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中华人民共和国与国际开发协会开发信贷协定(职业教育改革项目)

中国 国际开发协会


中华人民共和国与国际开发协会开发信贷协定


(职业教育改革项目)
(签订日期1996年9月13日 生效日期1996年9月13日信贷号2898CHA)
  中华人民共和国(借款人)与国际开发协会(协会)于1996年9月13日签订此协定。
  鉴于(A)借款人在确信本协定附件2所描述的本项目的可行性和优先性之后,已要求协会对本项目予以资助;
  (B)借款人也要求国际复兴开发银行(银行)提供额外的援助用以资助本项目,并且根据借款人与银行于同日签订的一项协议,银行同意提供一笔本金总额为壹仟万(¥10,000,000)等值美元的贷款;
  (C)只要可行,借款人和协会希望在上述贷款协定所提供资金支付之前,能把本协定提供的信贷资金用以支付本项目的开支;
  (D)项目省市(如同本协定第1.02节(e)中所定义)应在借款人的帮助下实施本项目的A和B部分。作为这一帮助的一部分,借款人应向项目省市提供本协定中的部分信贷资金和一部分贷款协定所提供的贷款资金;以及
  鉴于协会除其他条件外,同意以上文为基础,按照本协定所规定的条款和条件向借款人提供本信贷;
  为此,本协定的缔约方现达成协议如下:

  第一条 通则;定义
  1.01节 协会于1985年1月1日出版的《开发信贷协定通则》以及下面的修改部分(统称《通则》)构成本协定不可分割的一部分:
  (a)删去第3.20节中最后一句。
  (b)第5.01节的第二句经修改后如下:“除非协会与借款人另有协议,不得为下列开支而提款:(a)在非银行成员国的领土上支付该国生产的货物及其提供的服务;或(b)据协会所知,被联合国安理会按照联合国宪章第七章所作的决议所禁止的对任何个人或实体的支付或货物的进口。”
  1.02节 除下文另行要求外,《通则》中的若干词汇均在其各自的文本中作出了相应的解释。下列新增词汇则具有如下定义:
  (a)“分配额”,就各项目省市而言,系指借款人按照本协定附件4第C.1段条款划分给上述项目省市的信贷和贷款资金。上述项目省市利用这些资金实施各自的职业教育规划。
  (b)“贷款办”系指国家教委根据本协定附件4的第A.1(a)段条款而设置的外资贷款办公室。
  (c)“贷款协定”系指借款人与银行为了该项目,与本协定在同一天签订的协定,因为这一协定可能会不断修改;这一术语包括适用于这一协定的、银行于一九八五年一月出版的《世界银行贷款及担保协定通则》,以及该贷款协定的所有附件和补充协议。
  (d)“项目省市的教委”系指各项目省市的教委及其任何接替部门。
  (e)“项目省市”作为集合名词系指借款人的广东、江苏、辽宁和山东省以及天津市;作为单数,“项目省市”系指任一项目省市。
  (f)“参项学校”作为集合名词系指所有被选入参加项目职业技术中学;作为单数,则指任一参项学校。
  (g)“国家教委”系指借款人的国家教育委员会及其任何接替者。
  (h)“专用帐户”系指本协定2.02节(b)段所指的帐户。
  (i)“职业教育计划”,针对各项目省市,系指该单位利用分配给它的金额所实施的、本项目中的A和B部分的活动。
  (j)“职业教育计划执行协议”,针对每一职业教育计划,系指本协定附件4第C.1段所指的由借款人和将负责实施该职业教育计划的项目省市共同制定的各项协议,因为这些协议会不断地修改。

  第二条 信贷
  2.01节 协会同意按照开发信贷协定所规定的条款和条件借向借款人提供一笔由多种货币组成的相当于壹仟叁佰捌拾万个特别提款权(SDR13,800,000)的信贷。
  2.02节 (a)可根据本协定附件1的条款从信贷帐户中提取信贷资金用于支付实施本协定附件1所述项目所需的货物和劳务而发生的(或经协会同意,将发生的)、并应由本项目资金资助的、合理的费用。
  (b)贷款人可以为本项目在一家金融机构按照协会满意的条款和条件开设和保持一个美元专用帐户。这些条件包括采取适当措施以防帐户资金遭受抵销、没收或扣押。专用帐户资金的存取应遵循本协定附件5的条款进行。
  2.03节 项目的截至日为2002年12月31日或由协会规定的更晚的日期;协会应及时将该日期通知借款人。
  2.04 (a)借款人应就不断变化的未提取的信贷本金,按照协会在每年的6月30日规定的不超过百分之零点五(1%的.1/2)的年率,向协会支付承诺费。
  (b)承诺费应:(i)从开发信贷协定签字后的六十天(起算日)算起直至借款人从信贷帐户中提款的各个日期或款项的注销日;以及(ii)按发生日前的最后一个6月30日所确定的年率或按上述(a)段的规定不时确定的年率计算。每年6月30日确定的年率应适用于本协定2.06节规定的该年的下一个付款日。
  (c)承诺费应(i)在协会合理要求的地方交付;(ii)在交付上不受借款人施加的或借款人领土内的任何限制的影响;以及(iii)使用本协定根据《通则》4.02节的规定所选定的货币,或按该规定不时指定或选定的其他一种或多种合格的货币交付。
  2.05 借款人应按百分之零点七五(百分之一的四分之三)的年率,对不断变化的、已提取但尚未偿付的信贷本金向协会支付手续费。
  2.06节 承诺费和手续费每半年交付一次,付款日为每年的5月1日和11月1日。
  2.07节 (a)尽管有下列(b)段和(c)段的规定,借款人应自2006年11月1日始,至2031年5月1日止,每半年偿还一次信贷本金,付款日为每半年的5月1日和11月1日。在2016年5月1日以前,包括该付款日在内,每期应付本金的百分之一点二五(百分之一又四分之一),此后每期应付本金的百分之二点五(百分之二又二分之一)。
  (b)当(i)协会确定,以1985年美元的不变价格计算的借款人的人均国民生产总值连续五年超过790美元时;以及(ii)银行认为借款人的债信足以使用国际复兴开发银行的贷款时,在经协会执董会审查、批准并在执董会对借款人的经济发展情况予以适当考虑之后,协会将对上述(a)段分期偿还条款进行修改,要求借款人将尚未到期的分期偿还金额每次增加一倍进行偿还,直至本信贷本金全部清偿为止。如果借款人有此要求,协会也可修正这一修改办法,只要协会断定,这一修正不会改变上述还款修改办法中的赠与成份,即可要求借款人对已提取但尚未偿还的信贷本金部分,按与协会商定的年率交付利息,而不要求其部分或全部地增加每期分期偿还金额。
  (c)所根据上述(b)段的规定对条款进行修改后的任何时候,如果协会确定借款人的经济情况严重恶化,而借款人又有此要求,协会可将该偿还条款再作修正,使之与上述(a)段中所定的时间表一致。
  2.08节 根据《通则》4.02的规定,现确定美利坚合众国的货币为指定货币。

  第三条 项目的执行
  3.01节 (a)借款人申明其对实现本协定附件2中所确定的项目目标的承诺。为此,借款人应通过国家教委实施本项目的C部分,并促使项目省市克尽其职,依照适当的行政、经济、财务和劳动力市场的政策,有效地实施本项目的A和B部分,并应及时提供上述项目部分所要求的资金、设施、服务和其他资源;以及
  (b)除非借款人和协会另有协议,借款人在不限制其在本节(a)段条款中所承担的任何义务的情况下,应根据本协定附件4所提及的实施计划,实施或促使本项目得到实施。
  3.02节 除非协会另行同意,本项目所需并应由信贷资金资助的货物和咨询专家服务的采购应遵循本协定附件3的条款执行。
  3.03节 为了《通则》第9.07节的目的,并不仅限于此,借款人应:
  (a)以协会可接受的准则为基础,在关帐日或借款人和协会同意的其他日子之后的六个月内,准备并向协会提供项目未来的行动计划;以及
  (b)为协会提供适当的机会用以和借款人就上述计划交换意见。

  第四条 财务约文
  4.01节 (a)借款人应按照良好的会计准则保留或促使保存能够适当地反映借款人的负责执行项目或一部分项目的部门和单位的运营、资金和支出的记录和帐目:
  (b)借款人应:
  (i)促使由协会能够接受的独立审计师,按照一贯运用的适当的审计准则,对本节(a)段提及的每一财政年度的各种记录和帐目,包括与专用帐户有关的记录和帐目,进行审计;
  (ii)促使尽快地,最迟不超过该财政年度后八个月,向协会提交(A)由上述审计师所作的其范围及详细程度符合协会合理要求的、经核实的审计报告,以及(B)各项目省市根据本协定附件4的附录中第B.8段的规定,向借款人提供的审计报告的汇总的复印件;以及
  (iii)向协会提交其随时合理要求提供的、涉及上述记录、帐目及审计的其他材料。
  (c)对于根据费用报表从信贷帐户提款的所有支出,借款人应:
  (i)根据本节(a)段的规定,保存或促使保存反映这类支出的所有记录和帐目;
  (ii)应在协会收到最后一次从信贷和专用帐户提款所在年度的审计报告之后的一年内,保存和促使保存所有证明这类支出的记录(合同、订单、发票、帐单、收据和其他证明文件);
  (iii)使协会的代表能检查该记录;以及
  (iv)保证这些记录和帐目包括在本节(b)段所提及的年度审计之内,且这些年度审计报告包括其审计师单独的意见,即:在此财政年度期间所提交的费用报表以及报表准备的程序和内部控制是否可以证明相应的提款。

  第五条 协会的补救措施
  5.01节 按照《通则》第6.02节(h)段规定,增加以下事项:
  (a)任一项目省市未能履行其在职业教育计划执行协议中应尽的义务;
  (b)由于在开发信贷协定签字之后,出现了特殊的情况使某一项目省市不能履行其在职业教育计划执行协议中应尽的义务。
  5.02节 按照《通则》第7.01节(d)段规定,特明确以下额外事项,即发生了本协定第5.01节(a)段规定的任何事件,且在协会就该情况通知了借款人后持续了六十天。

  第六条 生效日;终止
  6.01节 在《通则》12.01节(b)段的含义范围内,特规定以下情况作为本开发信贷协定生效的附加条件,即:
  (a)借款人与每一项目省市都作出了一项职业教育计划执行协议;
  (b)除与本协定生效有关的条件之外的所有贷款协定生效的前提条件均已满足。
  6.02节 以下的具体说明是对《通则》第12.02节(b)的补充,并将作为提供给协会的意见:本协定第6.01节(a)所提及的职业教育计划执行协议已经过借款人和各项目省市正式授权和批准,且其条款对借款人和项目省市均具有法律约束力。
  6.03节 现规定本协定签字后90天为《通则》第12.04节所要求的日期。

  第七条 借款人的代表;地址
  7.01节 按照《通则》11.03节的规定,借款人的财政部长被指定为借款人的代表。
  7.02节 按照《通则》11.01节的规定,现确定如下地址:
  借款人方面:
  中华人民共和国       电传号: 22486 MFPRC CN
  北京三里河         电报挂号:北京 FINANMIN
  财政部
  邮编:100820

  协会方面:
  美利坚合众国        电 传 号:
  哥伦比亚特区,华盛顿    248423(MCI)
  西北区H街1818号    64145(MCI)
  国际开发协会
  邮编:20433      电报挂号:哥伦比亚特区,
                     华盛顿 INDEVAS
  本协定的缔约双方,通过其各自正式授权的代表,于上述日期在美利坚合众国哥伦比亚特区,以各自的名义在本协定上签字,以昭信守。

   中华人民共和国             国际开发协会
    授权代表:           东亚和太平洋地区副总裁:
    周文重                R.奇塔姆

 附件1:        信贷资金的提取

  1.下表列举出应由本信贷和贷款资金提供资助的科目类别、分配给每一类别下的信贷和贷款金额及每一类别科目支出的资助百分比:

类别         信贷金额      贷款金额    世行支付的百分比
         (等值特别提款权)  (等值美元)
(1)货物
(a)项目A(4)
   部分   9,970,000  1,530,000 国外开支的100%;
                             国内开支(出厂价)
                             的100%;
                             其他国内采购的费用
                             的75%
(b)项目A(6)
    部分    710,000  6,970,000
(2)咨询专家和
    培训  1,050,000             100%
(3)未分配部分
        2,070,000  1,500,000
总计     13,800,000 10,000,000

  2.本协定中所使用的:
  (a)“国外支出”系指用借款人以外的任何国家的货币支付的、在借款人以外的任何国家领土内提供的货物或服务的费用;以及
  (b)“国内支出”系指用借款人的货币支付的费用或在借款人领土内所提供的货物或服务的费用。
  3.尽管有前文第1段的规定,在下述情况下不得提款:(a)在此协定签订之前发生的费用;(b)对于本附件第1段中类别(1)的(a)部分的费用,借款人在按照本协定附件3第三节的要求聘请了咨询专家实施项目第A部分(3)的内容之前发生的费用。
  4.协会可要求在费用报表的基础上,为下列开支从信贷帐户和贷款帐户中提款:
  (a)小于200,000等值美元的单个货物合同;
  (b)小于100,000等值美元的单个咨询公司合同;
  (c)小于50,000等值美元的单个的个人咨询合同;以及
  (d)每次培训都须按照协会将具体通知借款人的条款和条件执行。

 附件2:          项目描述

  本项目的目标是帮助借款人:(1)改善和增加技术工人的供给以帮助项目省市所辖地区满足劳动力市场的需求;(2)提高项目省市职业教育及培训体系的质量和效率;以及(3)加强借款人机构在监测、评价和推广职业技术教育试验经验方面的能力。
  项目由如下部分组成,借款人和协会随时达成一致意见,对此进行修改以实现如下目标:A部分:发展项目内职业中学
  在各项目省市所选出的参项学校实施各项计划以改善中等职业技术教育的质量和效率,这些计划包括:
  (1)选出的新的、经修改的课程的设计、检验和实施;
  (2)修改和提高学生职业资格考试和证明书的体系;
  (3)通过与挑选出的国外职业教育计划和咨询专家合作,实施教师培训计划,以提高教师在电子、电机、机器和机械以及信息技术方面的技能并丰富其经验。
  (4)提供设施,用以支持项目的A(3)部分;
  (5)通过与挑选出的国外职业教育计划和咨询专家合作,实施教师培训计划,以更新教师在化学工艺和建筑方面的技术和经验;
  (6)提供设备用以支持项目的第A(5)部分;
  (7)通过新建和改建现有建筑物提高所选参项学校实验室和车间设施的水平。B.部分:改善职业教育的管理和规划
  通过下列措施加强参项学校校长和其他管理人员在规划和管理方面的能力:(1)提供管理培训、国外考察和国内研讨会;(2)发展产业咨询委员会,使产业和参项学校的关系正规化;以及(3)设计和实施以学校为基础的劳动力市场信息系统,包括提供咨询专家服务及有关的人员培训。C.部分:项目管理的支持
  通过提供人员培训和咨询服务,加强各项目省市和参项学校的管理和人员的能力。
  本项目预计在2002年6月30日完工。

 附件3:        采购和咨询服务

             第一节 货物采购

 A部分:总论
  如果可行,货物采购应根据世界银行1995年1月出版的,并于1996年1月修改的《国际复兴开发银行贷款和国际开发协会信贷采购指南》(指南)的第一节,以及本节后面的条款进行。
 B部分:国际竞争性招标
  1.除非在本节C部分另有规定,货物采购应按照根据《指南》的第二节及其附录1第5段的条款授予的合同进行。
  2.根据B部分第1段条款所授予的合同进行的货物采购应遵循下列条款:
  (a)招标通告
  估计值不小于10,000,000万美元的合同招标和资格预审,应根据适于大宗合同的《指南》的第2.8段的规定进行招标通告。
  (b)国内制造品的优惠
  《通则》第2.45和2.55段以及附录2的条款适用于借款人国内的制造品。
 C部分:其他采购程序
  1.国内竞争性招标
  单项合同价值大于50,000等值美元小于200,000等值美元,总额不超过30,000,000等值美元的货物可依照根据《指南》的3.3和3.4段的条款授予的合同进行采购。
  2.国内询价采购
  单项合同价值不超过50,000等值美元,总额不超过1,900,000等值美元的货物可按照在国内询价采购程序基础上授予的合同进行采购;该程序应符合《指南》3.5和3.6段的条款。
 D部分:协会和银行对采购决定审核
  1.采购计划
  根据《指南》附录1第1段的条款,在发出任何招标资格预审或合同的招标邀请之前,拟订的采购计划应提交协会进行审核和批准。所有货物和工程的采购都应按照此项经协会批准并符合上述第1段条款的采购计划进行。
  2.预审核
  每个不小于200,000等值美元的货物合同均应按照《指南》附录1第2第和3段所规定的程序进行。
  3.事后审查
  每一不受该部分第2段约束的合同应遵循《指南》附录1第4段所规定的程序进行。

           第二节 咨询专家的聘用

  1.咨询专家服务合同的授予应遵循世界银行1981年8月出版的《世界银行借款人以及世界银行作为执行机构聘请咨询专家指南》(咨询专家指南)中的条款进行。对于复杂、计时的工作,合同应以世界银行出版的咨询专家服务合同范本为基础;其修订应得到协会的同意。如果没有适用的世行合同范本,则应遵循可为协会认可的其他范本。
  2.尽管有本节第1段条款的要求,《咨询专家指南》中要求协会对预算、短名单、选择程序、邀请信、建议书、评审报告及合同进行预审或批准的条款不应施用于:(a)标价小于100,000等值美元的咨询公司的合同。(b)标价小于50,000等值美元的咨询专家合同。然而,该项豁免不适用于:(a)这些合同的工作大纲;(b)只有一个可选择的咨询公司;(c)协会合理确定的具有关键性质的工作;(d)会使咨询公司合同等于或超过100,000等值美元的合同修改;以及(e)会使咨询专家合同等于或超过50,000等值美元的合同修改。

 附件4:          实施计划

  本附件的条款适用于本协定的第3.01(b)节。

 A.项目管理
  为了确保项目的正确执行,借款人应在整个项目执行期间保留外资贷款办,以负责项目的全面实施;其任务大纲、构成、人员和资源的配备都为协会所接受。
 B.项目监测和报告
  在不限制《通则》第9.06节条款的情况下,借款人应通过国家教委:
  1.保持足够的政策和程序,以便能够按照协会满意的指标,对项目的实施和达到的目标进行当期的监测和评价;
  2.根据协会接受的准则,准备和向协会提交:
  (a)最晚到每年的4月1日向协会提交半年度报告。该报告包括根据前面B.1段条款对前1个日历年度中项目实施进度进行监测和评价的结果,汇总各项目省市根据本附件的附录中第B.6(a)部分条款向借款人提供的报告,并应提出上述监测和评价活动表明需采取的措施,以便继续实现项目目标;以及
  (b)最晚到1998年12月31日或协会要求的更晚的日期,向协会提交一份总结从项目开始后,根据上述B.1段条款进行监测和评价结果的报告。该报告应汇总各项目省市根据本附件的附录中第B.6(b)部分条款向借款人提交的报告,并应提出上述监测和评价活动表明需采取的措施,以便继续实现项目目标;以及
  3.与协会一起审核借款人根据上述第B.2(b)段所提交的报告。然后,在上述报告的结论和建议的基础上以及协会意见的基础上,迅速采取必要措施以保证继续有效地执行项目和实现项目目标。
 C.职业教育计划执行协议
  1.为使各项目省市能够实施各自的职业教育计划,借款人应在其与项目省市作出的一项安排中,按照本附件附录的要求,把信贷资金分配给上述项目省市。
  2.借款人应:
  (a)(i)促使各项目省市按照职业教育计划安排的规定履行其义务;(ii)采取或促使采取所有行动,包括提供资金、设施、服务以及其它必要或适宜的资源,使上述项目省市得以履行这些义务;以及(iii)不采取或不允许采取会阻碍或干扰其履行上述义务的行动;以及
  (b)行使其在各职业教育计划执行协议中的权利,以保护借款人和协会的利益并实现项目目标;以及,除非借款人与协会另有协议,不得转让、修改、废除和放弃任何职业教育计划安排或其中的条款。
 D.培训和技术援助
  借款人应(a)根据协会满意的计划实施项目的培训和技术援助部分;(b)为实施项目A(3)和A(5)聘请咨询专家提供培训和技术援助。

 附件4的附录:

  在本协定附件4的C部分中,职业教育计划安排应包括如下条款:

 A.条款
  1.借款人将从每一项目省市回收的每一笔由信贷帐户提供的资金的本金应是:
  (a)与为支付上述项目省市的职业教育计划所需、且应由信贷资金支付的货物和服务费用而提取和支付的一种或多种货币等值的特别提款权(在从信贷帐户提款的当日确定);以及
  (b)由借款人以美元形式收回,其金额(在还款日确定)等于上述第A.1(a)段提及的金额。
  2.借款人将从每一项目省市回收的每一笔由贷款帐户提供的资金的本金应是:
  (a)与为支付上述项目省市的职业教育计划所需、且应由贷款资金支付的货物和服务费用而提取和支付的一种或多种货币等值的美元(在从贷款帐户提款的当日确定);以及
  (b)由借款人以美元形式收回,其金额(在还款日确定)等于上述第A.2(a)段提及的金额。
  3.借款人应在包括5年宽限期在内的20年期间收回其分配的金额。
  4.对于已提取但尚未收回的分配金额的本金,应按年率收取百分之四(4%)的利率。
  5.各项目省市应以上述第A.1 ̄A.4段中相同的条款和条件将其所得到的分配金额之部分提供给其辖区内的参项学校。

 B.条件

                实施

  1.各项目省市应承诺克尽其职,依照适当的行政、经济、财务技术和教育的惯例,有效地实施各自的职业教育计划,并应及时提供或促使提供上述项目部分所要求的资金、设施、服务和其他资源。
  2.各项目省市应负责:
  (a)准备,并促使各参项学校在其权限内按照协会满意的指导原则,准备其应实施的项目活动,并不晚于每年10月15日,将其下一年实施职业教育计划的建议计划提交世行和借款人供其参考;以及
  (b)随后按照借款人和协会批准的上述计划,实施职业教育计划。
  3.各项目省市应负责:
  (a)按照本协定附件3的规定,采购应由信贷资金资助的、其职业教育计划所需的货物和服务;
  (b)对上述货物在提取、运输和交付到使用或安装地点中发生的偶然事故进行保险,且任何赔偿都应以上述项目省市能够自由用于替换和修理上述货物的货币支付;
  (c)这些货物和服务只能用于实施职业教育计划的目的;
  (d)使协会和借款人能够检查这些货物和包括在职业教育计划之内的所有设施、工地和工程、它们的运营情况,以及任何有关的记录和文件;以及
  (e)随时按照良好的工程、财务、技术和行政惯例对任何与其职业教育计划有关的设施、设备和其他财产进行运营和维护,并及时对其进行必要的修复和更新。管理
  4.为便利其职业教育计划的实施,各项目省市应在实施期间内,负责设置或促使设置下列办公室,其任务大纲、组成、人员和其他资源的配置都应令协会满意:
  (a)一个省项目办,负责该项目省市权限内的项目管理;以及
  (b)对于各参项学校而言,一个校项目办,负责协调属于该校的项目活动;以及一个常设的校董事会和校产业顾问委员会,参与项目的实施。监测
  5.各项目省市应负责保持足够的政策和程序,以便能够按照协会满意的指标,对其职业教育计划的实施和达到的目标进行当期的监测和评价;报告
  6.各项目省市应就其职业教育计划准备,并促使各参项学校就其应实施的项目活动在其权限内按照协会满意的指导原则,向借款人提供:
  (a)最晚到每年的3月1日提交一份半年度报告。这些报告将由借款人根据本协定附件4的B.2段条款汇总后,提供给协会。这些报告应汇总了各项目省市在前一个日历年度中根据本附录第B.5段条款所对项目实施进度进行监测和评价的结果,并应提出上述监测和评价活动表明需采取的措施,以便继续实现职业教育计划的目标;以及
  (b)最晚到1998年11月30日或协会要求的更晚的日期,提交一份报告。该报告将汇总到借款人根据本协定附件4的B.2(b)段条款提供给协会的报告中。该报告应总结了该项目省市从职业教育计划开始实施后,根据本附录第B.5段条款进行监测和评价活动的结果,并应提出上述监测和评价活动表明需采取的措施,以便继续实现职业教育计划目标。协商
  7.各项目省市应负责与借款人和协会一起,就其根据本附录第B.6段所提交的报告交换意见。然后,在上述报告的结论和建议的基础上以及借款人和协会意见的基础上,迅速采取必要措施以保证继续有效地执行职业教育计划和实现该计划的目标。财务报告
  8.各项目省市应负责:
  (a)按照良好的会计准则,保留或促使保存能够正确地反映其执行职业教育计划的部门或单位的运营、资金和支出的记录和帐目,包括涉及各参项学校的独立帐户;
  (b)在每一财年,请协会能够接受的独立审计师,按照一贯运用的适当的审计准则,对上述记录和帐目进行审计;
  (c)促使尽快地,最迟不超过该财政年度后六个月,向借款人提交(A)由上述审计师所作的其范围及详细程度符合协会合理要求的、经核实的审计报告。借款人根据本协定第4.01节(b)段的要求汇总后,再转交给协会;以及
  (d)向借款人提交其随时合理要求提供的、涉及上述记录、帐目及审计的其他材料。

 附件5:          专用帐户

  1.本附件所使用的:
  (a)“合格类别”系指开发信贷协定附件1第一段表格中的类别(1)和(2);
  (b)“合格支出”系指由根据开发信贷协定附件1的条款不时分配给合格类别的信贷和贷款资金所支付的、用于项目所需货物和劳务方面的合理支出;以及
  (c)“核定分配额”系指根据本附件3(a)从信贷或贷款帐户提取后存入专用帐户的300万等值美元;然而,除非协会另有协议,核定分配额将限定在200万等值美元,直至从信贷帐户的提款加上所有未提取的、协会根据《通则》的第5.02节进行的特别承诺额等于或超过600万等值美元。
  2.专用帐户只能根据本附件的条款支付合格支出。
  3.在协会接到令其满意的专用帐户已正式开设的凭证后,核定分配额的提取及随后为补充专用帐户而提取的款项,应按下述要求进行:
  (a)为了提取核定分配额,借款人应一次或数次向协会提出申请,要求向专用帐户存入总额不超过核定分配额的一笔或数笔金额。根据这些申请,协会应代表借款人从信贷或贷款帐户中提取出借款人已申请的一笔或数笔金额并存入专用帐户。
  (b)(i)关于专用帐户的补充,借款人应依据协会所确定的时间间隔,向协会提交专用帐户存款申请。
  (ii)借款人在每次提出此类申请之前或同时,应按照本附件第4段的规定向协会提供要求补充存款的文件和其他凭证。协会应根据这类申请,代表借款人将借款人申请的、并经上述文件及其他凭证证明为专用帐户合格费用支出的金额从信贷或贷款帐户中提取出来,存入专用帐户。所有这类存款都应由协会按照其各自的合格类别和等值金额从信贷或贷款帐户中提取,其类别和金额均应由上述单据和其他凭证证明是正当的。
  4.对于每一笔专用帐户支出,借款人应在协会合理要求的时候,向协会提交证明上述支出完全为合格支出的单据和其他凭证。
  5.尽管有本附件第3段的条款,在下列情况下不应要求协会进一步向专用帐户提供资金:
  (a)协会如果在任何时候决定,将由借款人根据《通则》的第五条和开发信贷协定2.02节(a)段的条款直接从信贷帐户提取信贷资金,或者根据贷款协定的第2.02节以及《通则》第五条的适用条款从贷款帐户中提取贷款资金;
  (b)如果借款人未能在本协定4.01节的第(b)(ii)段所规定时间内向协会提交协会根据该节条款要求提供的对专用帐户的记录和帐目进行审计的审计报告;
  (c)如果协会在任何时候根据各自《通则》的第6.02节的条款,通知借款人终止其从信贷帐户或贷款帐户进行提款的全部的或部分的权利;或
  (d)当尚未提取的、分配给合格类别的信贷和贷款总额减去协会或银行根据《通则》5.02节的规定而作出的特别承诺金额等于核定分配额的两倍时。
  此后,从信贷帐户或贷款帐户中提取那些分配到合格类别的、尚未提取的信贷或贷款余额时,应根据协会或银行给借款人的通知中所制定的程序办理。这种提取只能在协会或银行已经满意地认为,专用帐户中截止通知之日的存款余额将被用于支付合格支出以后才能进行。
  6.(a)如协会或银行在任何时候确定,任何一笔由专用帐户的支付:(i)在用途上或数额上不符合本附件第2段的规定;或(ii)提供给协会或银行的证明材料不能证明其为合格支出时,借款人应在收到协会或银行的通知后:(A)按照协会或银行的要求提供补充凭证;或(B)向专用帐户中存入(例如协会或银行要求时,应退回协会或银行)相当于该笔不合格支付的金额或该笔金额中的不合格或不能核证的那部分的金额。除非协会另行同意,在借款人存入或退回这笔款项之前,协会或银行不应继续向专用帐户中存款。
  (b)如协会或银行在任何时候确定,专用帐户中的任何数量的余额,将不需用来支付以后的合格支出时,借款人在接到协会的通知后,即应向协会或银行及时退回该笔余额。
  (c)借款人可在通知协会或银行后,向协会或银行退回全部或任何部分的存在专用帐户中的资金。
  (d)按照本附件第6段(a)、(b)和(c)的规定,退回协会或银行的资金应存入信贷帐户或贷款帐户,以备随后的提款,或根据开发信贷协定和贷款协定有关条款的规定,包括《通则》中的适用部分,予以注销。

关于转发湘西自治州农村义务教育阶段家庭经济困难学生“两免一补”工作管理暂行办法的通知

湖南省湘西土家族苗族自治州人民政府办公室


湘西土家族苗族自治州人民政府办公室文件
州政办发 [2005] 35号



关于转发湘西自治州农村义务教育阶段家庭经济困难学生“两免一补”工作管理暂行办法的通知
各县市人民政府,州政府各局委、各直属机构:

州教育局、州财政局制订的《湘西自治州农村义务教育阶段家庭经济困难学生“两免一补”工作管理暂行办法》已经州人民政府同意,现转发给你们,请认真贯彻执行。





二OO五年十月三十一日

湘西自治州农村义务教育阶段家庭经济困难
学生“两免一补”工作管理暂行办法

  第一章 总 则

第一条 为加强我州农村义务教育阶段家庭经济困难学生免课本费、免杂费和补助贫困寄宿生生活费(以下简称“两免一补”)工作,推进我州农村中小学助学工作制度化,充分发挥助学工作的社会效益。
第二条 本办法适用于我州农村九年义务教育阶段家庭经济困难的学生。
   

  第二章  管理机构及职责

第三条 “两免一补”工作在州人民政府的领导下,由州教育局、州财政局、州民委统一组织指导,实行州、县市、学校分级负责的管理体制。

第四条 教育部门负责“两免一补”组织实施工作,澄清贫困学生情况,审定资助对象,确定免费教科书种类、版本,建立健全救助档案、审核机制、监督机制和贫困学生动态管理机制。

第五条 财政部门负责管理省免杂费和补助贫困寄宿生生活费,制定“两免一补”资金发放管理制度,办理拨付手续,跟踪资金落实情况,加强资金的监管。

第六条 民族工作部门要积极筹措少数民族义务教育助学资金,主动配合教育、财政部门做好“两免一补”工作。

第七条 建立中小学救助受援捐赠中心,归口州、县市教育部门管理。负责制定和修订“两免一补”助学工作方案和相关管理制度,核查受助对象,做好贫困生和受助等信息的汇总、统计、上报,建立助学工作资料档案,办好助学简报和湘西助学网,组织开展社会各界对贫困生的救助和捐赠,管理和发放捐助资金。

第八条 各中小学校长是“两免一补”工作的第一责任人,学校要确定专人负责。负责制定和修订学校“两免一补”工作管理办法;做好贫困生的调查摸底、评审、公示等工作,建立贫困生档案和动态数据库,并定期更新;建立助学工作资料档案;组织发放“两免一补”贫困生的教科书、杂费以及贫困寄宿生生活费补助,完善手续,建立台帐;宣传“两免一补”救助政策;接受社会捐助,加强与捐助单位和个人的联系,做好受助学生情况反馈。

  第三章 “两免一补”对象的界定及认定程序

第九条 符合下列条件之一的特困学生予以资助:

  1、父母双方或单方亡故,家庭生活特别困难的;

  2、家庭依靠城镇、农村最低生活保障金生活的;

  3、家庭经济状况较差的军烈属子女;

  4、特困残疾人子女和家庭经济困难的残疾学生;

5、父母双方或单方常年生病,丧失劳动能力,家庭生活特别困难的

  6、天灾人祸以及其他原因,导致家庭生活特别困难的。

  7、获得计生绿卡的独生子女和农村两女结扎户子女。

第十条 县市教育局根据平时掌握的贫困生情况和“两免一补”经费额度及需资助学生人数,视各乡镇的经济发展、自然环境、地域条件、交通状况等实际情况,将经费额度和资助名额原则分配到有关学校,对经济欠发达的特困、边远乡镇应适当予以倾斜,确保符合资助条件的学生都能享受“两免一补”政策。

第十一条 各中小学校要坚持公开、公平、公正的原则,严格按照以下6个程序确定“两免一补”对象:

1、公布政策。学校根据下达的“两免一补”经费额度和资助名额,通过有效途径向社会公开有关享受资助的条件、名额以及资助的申请、审核、批准、监管和申诉等信息。  2、学生申请。学校组织符合资助条件的学生填写“两免一补”申请表,由申请学生所在地村委会或街道签署意见。

3、调查摸底。学校组织有关人员对申请资助的贫困生进行家访,到所在村委会(街道)调查了解,征求意见。特别是在每个学期末要对肄业年级学生进行调查摸底(每年秋季入学的小一、初一学生要提前摸底,确定对象)。

4、组织评审。学校负责成立有学生家庭所在地乡镇政府和村委会成员代表、学生家长代表和教师代表等参加的评审小组,按照有关政策和具体办法进行评审,初步确定资助名单。

5、公示结果。学校将评审结果在校内及学生家庭所在地等人口较为集中的地方进行公示,公示期不得少于7天。

6、审核备案。学校将受资助名单、资助形式和评审公示情况上报县市救助中心审核确定,县市救助中心审定后通知相关学校,县市救助中心将救助情况报州救助中心备案。

第十二条 “两免一补”实行动态管理,受助对象每学年认定一次。


  第四章 “两免一补”的发放与管理

第十三条 免费教科书必须从省教育厅发布的中小学学生教科书目录中选用,各学校同一年级的学生不论是否享受免费教科书的资助,各科目必须使用相同版本、相同质量的教科书。县市教育局要按省下达的指标对已确定享受“两免一补”的各年级学生的免费教科书套数一次性分配到学校。免费教科书要课前到书,由学校统一组织发放,并在扉页上加盖“本书由国家免费提供”印章。学生和家长在发放花名册上签字,学校将花名册报县市教育局备案。

第十四条 免杂费资金由学生和家长在一式3份发放花名册上签字,一份作为财务报帐依据,另两份由学校报县市教育、财政部门备查。

第十五条 补助贫困寄宿生生活费。县市要将省补每年40万元少数民族义务教育助学金专项用于补助少数民族贫困寄宿生生活费,认真执行省财政厅、省民委、省教育厅《关于印发<湖南省少数民族义务教育助学金管理使用办法>(试行)的通知》(湘族通〔2003〕2号)和省财政厅、省民委、省教育厅、省卫生厅《关于修订少数民族义务教育助学金和少数民族医疗减免费管理使用办法的通知》(湘财教〔2004〕10号)的规定,在州民委设专帐,由州民委商教育、财政部门管理,具体操作由教育部门向民委提供确定的补助贫困寄宿生生活费资助人数和补助标准,由民委审查后,具体实施救助,将资金拨付到各学校,受助学生和家长在一式4份发放花名册上签字,一份作为财务报帐依据,另3份由学校报县市民委、教育和财政部门备查。

第十六条 “两免一补”资金实行专户储存、专户管理、专帐核算、封闭运行。县市财政将上级资金连同本级应承担的资金,在每学期开学前,按教育部门审核确定后提供的人数计算的资金分配额度,从专户直接拨付到学校,学校要在开学后一个月内完成结算。  第十七条 “两免一补”资金必须专款专用,任何单位和个人不得以任何理由和形式从中截留挪用,不得用于抵顶以往欠费。对下拨的“两免一补”资金,学校要确定专人专账管理,原始凭证要真实、规范,不允许签字不发钱的现象发生。救助对象因故发生变更的,学校应将相应的受助资金先入帐,再依照规定的救助程序重新确定救助对象。

第十八条 经审核确定救助的贫困生,在享受免费提供教科书的同时享受免杂费,寄宿生还可同时享受生活补助费。



  第五章  监督与检查

第十九条 各县市和学校要将“两免一补”政策在当地公众场所中予以公开,充分利用会议、媒体、标语等形式向师生、家长和社会广泛宣传,使社会各界特别是贫困家庭都能够全面准确掌握救助政策。

第二十条 “两免一补”救助工作的开展必须严格执行规定的申请、评审、公示和审批等程序,严格坚持“三公开”(公开救助资金总额、公开救助工作程序、公开受助学生名单和救助标准)救助原则,自觉接受师生、家长、社会和媒体的监督。
第二十一条 “两免一补”工作实施责任制和责任追究制,教育部门、学校负责人为第一责任人。“两免一补”工作实行定期督查、审计和通报制度,对不按规定程序操作、群众反映较大,造成不良影响以及弄虚作假、顶冒、抵扣、截留、挪用、贪污等行为的,要依法依规严肃查处。



  第六章  附 则

第二十二条 本办法由州教育局和州财政局负责解释。